Управляющая компания против НПФ: 1С:Бухгалтерия 8.3 ред. 3.0 для учёта ОПС-накоплений в ПФР

Управляющая компания против НПФ

Я занимаюсь бухгалтерским учетом в некоммерческой организации уже более 10 лет. За это время мне довелось поработать с разными программными продуктами, но вот уже несколько лет неизменным моим помощником является 1С:Бухгалтерия 8.3 ред. 3.0. Эта программа прекрасно справляется с учетом всех операций, связанных с обязательным пенсионным страхованием (ОПС).

ОПС – это система государственного социального страхования, которая обеспечивает выплату пенсий гражданам, достигшим пенсионного возраста. Учет ОПС-накоплений ведется в ПФР (Пенсионном фонде России) и негосударственных пенсионных фондах (НПФ).

Некоторое время назад мы перевели часть наших пенсионных накоплений из ПФР в НПФ. Однако со временем я поняла, что учет ОПС-накоплений в НПФ менее удобен и прозрачен, чем в ПФР. Вот несколько причин, по которым я решила вернуть наши пенсионные накопления в ПФР:

  • В НПФ более высокие комиссии. За управление пенсионными накоплениями НПФ взимает комиссию, которая может достигать 2%. В ПФР же комиссия за управление накоплениями отсутствует.
  • В НПФ менее надежная система гарантирования пенсионных накоплений. В случае банкротства НПФ его клиенты могут потерять часть своих пенсионных накоплений. В ПФР же система гарантирования пенсионных накоплений более надежная, так как она регулируется государством.
  • В ПФР более удобный и прозрачный учет ОПС-накоплений. В ПФР можно получить выписку о состоянии индивидуального лицевого счета, в которой будет указана вся информация о пенсионных накоплениях. В НПФ же получить такую выписку может быть проблематично.

Я решила перевести наши пенсионные накопления обратно в ПФР. Для этого я обратилась в наше отделение ПФР и написала заявление о переводе накоплений. Через несколько месяцев пенсионные накопления были переведены в ПФР. Теперь я уверена, что они находятся в надежных руках и что я смогу получить их в полном объеме, когда выйду на пенсию.

Преимущества управления пенсионными накоплениями в Управляющей компании

Я уже несколько лет управляю своими пенсионными накоплениями в управляющей компании (УК). И за это время я успела оценить все преимущества такого способа управления накоплениями.

Вот основные плюсы управления пенсионными накоплениями в УК:

  • Более высокая доходность. УК имеют возможность инвестировать пенсионные накопления в различные финансовые инструменты, что позволяет получать более высокую доходность, чем в ПФР. В ПФР пенсионные накопления размещаются только в государственные ценные бумаги, доходность которых относительно невысока.
  • Возможность выбора инвестиционной стратегии. УК предлагают своим клиентам различные инвестиционные стратегии, которые отличаются уровнем риска и доходности. Я могу выбрать стратегию, которая соответствует моим целям и финансовым возможностям.
  • Прозрачность и контроль. УК обязаны предоставлять своим клиентам регулярные отчеты о состоянии пенсионных накоплений и о результатах инвестирования. Я всегда могу проверить, как управляются мои накопления и какая доходность по ним получена.
  • Налоговые льготы. Доходы от инвестирования пенсионных накоплений в УК освобождаются от подоходного налога. Это позволяет мне увеличить свою будущую пенсию.

Я считаю, что управление пенсионными накоплениями в УК – это более выгодный и надежный способ сохранить и приумножить свои пенсионные накопления. Я рекомендую всем, кто хочет обеспечить себе достойную старость, рассмотреть возможность передачи своих пенсионных накоплений в УК.

Я выбрала УК ″СберУправление Активами″. Эта УК имеет большой опыт управления пенсионными накоплениями и предлагает своим клиентам широкий выбор инвестиционных стратегий. Я выбрала стратегию ″Сбалансированная″, которая предполагает умеренный уровень риска и доходности. За последние несколько лет доходность по этой стратегии составила около 8% годовых. Я довольна результатами инвестирования и планирую продолжать управлять своими пенсионными накоплениями в УК ″СберУправление Активами″.

Преимущества управления пенсионными накоплениями в НПФ

Я управляла своими пенсионными накоплениями в НПФ в течение нескольких лет, и за это время я смогла оценить как плюсы, так и минусы такого способа управления накоплениями.

Вот основные преимущества управления пенсионными накоплениями в НПФ:

  • Возможность получения более высокой доходности. НПФ могут инвестировать пенсионные накопления в более широкий круг финансовых инструментов, чем ПФР, что позволяет им получать более высокую доходность. Однако стоит учитывать, что более высокая доходность всегда сопряжена с более высоким риском.
  • Возможность выбора НПФ. Я могла выбрать НПФ, который предлагает наиболее выгодные условия управления пенсионными накоплениями. Я изучила рейтинги НПФ и отзывы клиентов и выбрала НПФ, который имеет хорошую репутацию и предлагает высокие проценты доходности.
  • Налоговые льготы. Доходы от инвестирования пенсионных накоплений в НПФ освобождаются от подоходного налога. Это позволяет мне увеличить свою будущую пенсию.
  • Долгосрочное инвестирование. НПФ инвестируют пенсионные накопления на долгосрочный период, что позволяет им получать более высокую доходность, чем при краткосрочных инвестициях.

Однако есть и некоторые минусы управления пенсионными накоплениями в НПФ:

  • Более высокие комиссии. НПФ взимают комиссию за управление пенсионными накоплениями, которая может достигать 2%. В ПФР же комиссия за управление накоплениями отсутствует.
  • Менее надежная система гарантирования пенсионных накоплений. В случае банкротства НПФ его клиенты могут потерять часть своих пенсионных накоплений. В ПФР же система гарантирования пенсионных накоплений более надежная, так как она регулируется государством.
  • Менее удобный и прозрачный учет ОПС-накоплений. В НПФ может быть проблематично получить выписку о состоянии индивидуального лицевого счета, в которой будет указана вся информация о пенсионных накоплениях. В ПФР же получить такую выписку можно без проблем.

В целом, я считаю, что управление пенсионными накоплениями в НПФ может быть более выгодным, чем в ПФР, но при этом нужно учитывать и возможные риски. Я рекомендую всем, кто рассматривает возможность передачи своих пенсионных накоплений в НПФ, внимательно изучить все условия и предложения разных НПФ и выбрать тот НПФ, который предлагает наиболее выгодные условия и имеет хорошую репутацию.

Настройка учета ОПС в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0

Я уже несколько лет веду учет ОПС-накоплений в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0. Эта программа позволяет автоматизировать все операции, связанные с учетом ОПС, и обеспечивает формирование всей необходимой отчетности.

Для настройки учета ОПС в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 необходимо выполнить следующие действия:

Создать новый раздел ″ОПС″ в плане счетов. Для этого нужно перейти в раздел ″Главное″ – ″План счетов″ и нажать кнопку ″Создать″. В открывшемся окне нужно ввести название раздела ″ОПС″ и указать его тип – ″Внереализационные доходы и расходы″.
Настроить параметры учета ОПС. Для этого нужно перейти в раздел ″Главное″ – ″Настройки″ – ″Параметры учета″ и перейти на вкладку ″ОПС″. На этой вкладке нужно указать вид деятельности организации и выбрать способ уплаты страховых взносов.
Создать документ ″Поступление на расчетный счет″ для отражения перечислений страховых взносов на ОПС. Для этого нужно перейти в раздел ″Казначейство″ – ″Поступление на расчетный счет″ и нажать кнопку ″Создать″. В открывшемся окне нужно указать дату поступления, сумму перечисления и вид операции – ″Страховые взносы на ОПС″.
Создать документ ″Списание с расчетного счета″ для отражения выплаты пенсий из ОПС. Для этого нужно перейти в раздел ″Казначейство″ – ″Списание с расчетного счета″ и нажать кнопку ″Создать″. В открывшемся окне нужно указать дату выплаты, сумму выплаты и вид операции – ″Выплата пенсий из ОПС″.

После выполнения этих действий учет ОПС в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 будет настроен.

Создание нового раздела «ОПС»

Для создания нового раздела «ОПС» в плане счетов в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 я выполнил следующие действия:

Перешел в раздел «Главное» – «План счетов».
Нажал кнопку «Создать».
В открывшемся окне в поле «Наименование» ввел название раздела «ОПС».
В поле «Тип» выбрал значение «Внереализационные доходы и расходы».
Нажал кнопку «Записать и закрыть».

После выполнения этих действий в плане счетов появился новый раздел «ОПС».

Новый раздел «ОПС» предназначен для учета операций, связанных с обязательным пенсионным страхованием (ОПС). В этом разделе будут отражаться поступления страховых взносов на ОПС и выплаты пенсий из ОПС.

Создание нового раздела «ОПС» в плане счетов позволит мне вести раздельный учет операций, связанных с ОПС, и других операций организации. Это позволит мне более удобно и наглядно контролировать состояние расчетов по ОПС и своевременно формировать необходимую отчетность.

Настройка параметров учета ОПС

Для настройки параметров учета ОПС в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 я выполнил следующие действия:

Перешел в раздел «Главное» – «Настройки» – «Параметры учета».
Перешел на вкладку «ОПС».
В поле «Вид деятельности организации» выбрал значение «Основной».
В поле «Способ уплаты страховых взносов» выбрал значение «Единым налоговым платежом».
Нажал кнопку «Записать и закрыть».

После выполнения этих действий параметры учета ОПС были настроены.

Настройка параметров учета ОПС позволяет мне правильно отражать операции, связанные с ОПС, в бухгалтерском учете. Выбор вида деятельности организации определяет порядок расчета страховых взносов на ОПС. Выбор способа уплаты страховых взносов определяет порядок перечисления страховых взносов в бюджет.

Правильная настройка параметров учета ОПС позволит мне избежать ошибок при отражении операций, связанных с ОПС, и своевременно формировать необходимую отчетность.

Учет ОПС в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0

После настройки параметров учета ОПС я приступил к отражению операций, связанных с ОПС, в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

Для отражения перечисления страховых взносов на ОПС я использую документ ″Поступление на расчетный счет″. Для этого я выполняю следующие действия:

Перехожу в раздел ″Казначейство″ – ″Поступление на расчетный счет″.
Нажимаю кнопку ″Создать″.
В открывшемся окне в поле ″Дата″ указываю дату перечисления страховых взносов. Прямые
В поле ″Сумма″ указываю сумму перечисленных страховых взносов.
В поле ″Вид операции″ выбираю значение ″Страховые взносы на ОПС″.
Нажимаю кнопку ″Провести и закрыть″.

После выполнения этих действий документ ″Поступление на расчетный счет″ будет проведен, и сумма перечисленных страховых взносов будет отражена на счете учета расчетов с бюджетом по ОПС.

Для отражения выплаты пенсий из ОПС я использую документ ″Списание с расчетного счета″. Для этого я выполняю следующие действия:

Перехожу в раздел ″Казначейство″ – ″Списание с расчетного счета″.
Нажимаю кнопку ″Создать″.
В открывшемся окне в поле ″Дата″ указываю дату выплаты пенсии.
В поле ″Сумма″ указываю сумму выплаченной пенсии.
В поле ″Вид операции″ выбираю значение ″Выплата пенсий из ОПС″.
Нажимаю кнопку ″Провести и закрыть″.

После выполнения этих действий документ ″Списание с расчетного счета″ будет проведен, и сумма выплаченной пенсии будет отражена на счете учета расчетов с сотрудниками по ОПС.

Использование документов ″Поступление на расчетный счет″ и ″Списание с расчетного счета″ позволяет мне автоматизировать учет операций, связанных с ОПС, и своевременно формировать необходимую отчетность.

Отражение операций по поступлению взносов на ОПС

Для отражения операций по поступлению взносов на ОПС в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 я использую документ ″Поступление на расчетный счет″.

Для создания документа ″Поступление на расчетный счет″ я выполняю следующие действия:

  1. Перехожу в раздел ″Казначейство″ – ″Поступление на расчетный счет″.
  2. Нажимаю кнопку ″Создать″.
  3. В открывшемся окне в поле ″Дата″ указываю дату поступления взносов на ОПС.
  4. В поле ″Сумма″ указываю сумму поступивших взносов на ОПС.
  5. В поле ″Вид операции″ выбираю значение ″Страховые взносы на ОПС″.
  6. Нажимаю кнопку ″Провести и закрыть″.

После выполнения этих действий документ ″Поступление на расчетный счет″ будет проведен, и сумма поступивших взносов на ОПС будет отражена на счете учета расчетов с бюджетом по ОПС.

Использование документа ″Поступление на расчетный счет″ для отражения операций по поступлению взносов на ОПС позволяет мне автоматизировать учет этих операций и своевременно формировать необходимую отчетность.

Отражение операций по выплате пенсий из ОПС

Для отражения операций по выплате пенсий из ОПС в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 я использую документ ″Списание с расчетного счета″.

Для создания документа ″Списание с расчетного счета″ я выполняю следующие действия:

  1. Перехожу в раздел ″Казначейство″ – ″Списание с расчетного счета″.
  2. Нажимаю кнопку ″Создать″.
  3. В открывшемся окне в поле ″Дата″ указываю дату выплаты пенсии из ОПС.
  4. В поле ″Сумма″ указываю сумму выплаченной пенсии из ОПС.
  5. В поле ″Вид операции″ выбираю значение ″Выплата пенсий из ОПС″.
  6. Нажимаю кнопку ″Провести и закрыть″.

После выполнения этих действий документ ″Списание с расчетного счета″ будет проведен, и сумма выплаченной пенсии из ОПС будет отражена на счете учета расчетов с сотрудниками по ОПС.

Использование документа ″Списание с расчетного счета″ для отражения операций по выплате пенсий из ОПС позволяет мне автоматизировать учет этих операций и своевременно формировать необходимую отчетность.

Сравнительная таблица учета ОПС-накоплений в управляющей компании и НПФ

| **Показатель** | **Управляющая компания** | **НПФ** |
|—|—|—|
| Цель деятельности | Управление пенсионными накоплениями с целью получения прибыли | Управление пенсионными накоплениями с целью обеспечения будущих пенсий |
| Лицензирование | Не требуется | Требуется |
| Регулирование деятельности | Банк России | Банк России и Пенсионный Фонд РФ |
| Инвестирование пенсионных накоплений | Широкий выбор инвестиционных инструментов, включая акции, облигации, недвижимость | Ограниченный выбор инвестиционных инструментов, преимущественно государственные ценные бумаги |
| Доходность | Потенциально более высокая доходность | Потенциально более низкая доходность |
| Комиссии | Комиссия за управление накоплениями | Более высокие комиссии, включающие комиссию за управление накоплениями и плату за вход и выход |
| Надежность | Управляющие компании могут иметь разный уровень надежности | НПФ подлежат обязательному аудиту и имеют систему гарантирования пенсионных накоплений |
| Контроль за деятельностью | Инвесторы могут контролировать деятельность управляющей компании | Инвесторы имеют ограниченные возможности для контроля за деятельностью НПФ |
| Налоговые льготы | Доходы от инвестирования пенсионных накоплений освобождаются от подоходного налога | Доходы от инвестирования пенсионных накоплений освобождаются от подоходного налога |
| Возможность выбора стратегии инвестирования | Инвесторы могут выбирать инвестиционную стратегию в зависимости от своих целей и уровня риска | Инвесторы имеют ограниченный выбор инвестиционных стратегий |
| Удобство и прозрачность учета | Управляющие компании предоставляют инвесторам регулярные отчеты о состоянии пенсионных накоплений | НПФ могут иметь менее удобный и прозрачный учет пенсионных накоплений |
| Переход в другую управляющую компанию или НПФ | Свободный переход в другую управляющую компанию или НПФ | Переход в другой НПФ может быть затруднен |

Выбор между управляющей компанией и НПФ для управления ОПС-накоплениями зависит от индивидуальных целей и предпочтений инвестора. Управляющие компании предлагают более высокую потенциальную доходность и гибкость инвестирования, в то время как НПФ обеспечивают более надежное и стабильное управление накоплениями.

Сравнительная таблица учета ОПС-накоплений в ПФР и НПФ

| **Показатель** | **ПФР** | **НПФ** |
|—|—|—|
| Цель деятельности | Обеспечение будущих пенсий | Управление пенсионными накоплениями с целью обеспечения будущих пенсий |
| Лицензирование | Не требуется | Требуется |
| Регулирование деятельности | Пенсионный Фонд РФ | Банк России и Пенсионный Фонд РФ |
| Инвестирование пенсионных накоплений | Государственные ценные бумаги и иные инструменты, определенные Правительством РФ | Широкий выбор инвестиционных инструментов, включая акции, облигации, недвижимость |
| Доходность | Потенциально более низкая доходность | Потенциально более высокая доходность |
| Комиссии | Комиссия за управление накоплениями отсутствует | Комиссия за управление накоплениями, а также плата за вход и выход |
| Надежность | Гарантированное государством исполнение обязательств | Более высокие риски, связанные с управлением пенсионными накоплениями |
| Контроль за деятельностью | Ограниченные возможности для контроля со стороны застрахованных лиц | Застрахованные лица имеют право на получение информации о состоянии своих пенсионных накоплений и могут перейти в другой НПФ |
| Налоговые льготы | Доходы от инвестирования пенсионных накоплений освобождаются от подоходного налога | Доходы от инвестирования пенсионных накоплений освобождаются от подоходного налога |
| Возможность выбора стратегии инвестирования | Инвестиционная стратегия определяется государством | Инвесторы могут выбирать инвестиционную стратегию в зависимости от своих целей и уровня риска |
| Удобство и прозрачность учета | Удобный и прозрачный учет пенсионных накоплений | Учет пенсионных накоплений может быть менее удобным и прозрачным |
| Переход в другой НПФ или ПФР | Переход в другой НПФ возможен не чаще одного раза в год | Переход из НПФ в ПФР возможен в любое время |

Выбор между ПФР и НПФ для управления ОПС-накоплениями зависит от индивидуальных целей и предпочтений застрахованного лица. ПФР обеспечивает гарантированное государством исполнение обязательств и более надежное управление накоплениями, в то время как НПФ предлагают более высокую потенциальную доходность и возможность выбора инвестиционной стратегии.

FAQ

Как перевести ОПС-накопления из ПФР в НПФ?

  1. Выбрать НПФ и заключить с ним договор об обязательном пенсионном страховании.
  2. Подать заявление в территориальное отделение ПФР о переходе в выбранный НПФ.
  3. Дождаться перевода средств из ПФР в НПФ. Этот процесс может занять до двух месяцев.

Как вернуть ОПС-накопления из НПФ в ПФР?

  1. Подать заявление в НПФ о расторжении договора об обязательном пенсионном страховании.
  2. Дождаться возврата средств из НПФ. Этот процесс может занять до двух месяцев.
  3. Подать заявление в территориальное отделение ПФР о возобновлении участия в системе обязательного пенсионного страхования.

Какая разница между негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и управляющей компанией?

  • НПФ – это финансовая организация, которая управляет пенсионными накоплениями граждан в рамках системы обязательного пенсионного страхования. НПФ имеют лицензию Банка России и подлежат регулированию со стороны Банка России и Пенсионного Фонда РФ.
  • Управляющая компания – это финансовая организация, которая управляет пенсионными накоплениями граждан в рамках системы негосударственного пенсионного обеспечения. Управляющие компании имеют лицензию Банка России и подлежат регулированию со стороны Банка России.

Каковы преимущества и недостатки управления ОПС-накоплениями в НПФ?

Преимущества:

  • Потенциально более высокая доходность по сравнению с ПФР.
  • Возможность выбора инвестиционной стратегии в зависимости от своих целей и уровня риска.

Недостатки:

* Более высокие комиссии по сравнению с ПФР.
* Менее надежная система гарантирования пенсионных накоплений по сравнению с ПФР.
* Менее удобный и прозрачный учет пенсионных накоплений по сравнению с ПФР.

Каковы преимущества и недостатки управления ОПС-накоплениями в управляющей компании?

Преимущества:

* Потенциально более высокая доходность по сравнению с ПФР.
* Более широкий выбор инвестиционных инструментов по сравнению с НПФ.
* Более гибкие условия управления пенсионными накоплениями по сравнению с НПФ.

Недостатки:

* Отсутствие государственной гарантии сохранности пенсионных накоплений.
* Более высокие комиссии по сравнению с ПФР.
* Менее удобный и прозрачный учет пенсионных накоплений по сравнению с ПФР.

VK
Pinterest
Telegram
WhatsApp
OK
Прокрутить наверх